Los futbolistas deberán presentarse ante el Juzgado Nacional en lo Penal Tributario N° 1, a cargo del juez Javier López Biscayart, para responder ante la Justicia sobre la denuncia realizada por la AFIP sobre los contratos celebrados con clubes del exterior para los cuales no prestaron sus servicios.
La causa fue iniciada por la AFIP a partir de una investigación sobre una presunta comisión de los delitos de evasión tributaria y asociación ilícita con motivo de ciertas transferencias de jugadores de fútbol que resultan sospechosas de haber efectuado maniobras de "triangulación nociva", donde los clubes locales habrían simulado la intervención de un club extranjero con la finalidad de ocultar las verdaderas ganancias.
Situación de Piatti. En el caso de 'Nacho' Piatti, quien deberá presentarse el 27 de mayo, tendrá que responder por su virtual paso por Sud América, de Uruguay, investigada de operar como plataforma para la "triangulación" de la venta del Lecce italiano a San Lorenzo de Almagro.
Traspaso del Tano de Vélez a Racing. Fernando Ortiz, quien deberá presentarse el 5 de mayo, también figuraba en la nómina de Sud América al momento de concretarse el pase de Vélez Sarsfield a Racing Club de Avellaneda.
Al jugador se lo acusa de la omisión de ingresar la suma de 174.000 pesos en el Impuesto a las Ganancias, por el período fiscal 2012.
Stracqualursi y su "paso" por Fénix. El 1° de julio deberá comparecer ante la Justicia el futbolista Denis Stracqualursi, quien tendrá que declarar por su paso por Fénix, también de Uruguay, cuando fue vendido de Gimnasia y Esgrima de La Plata a San Lorenzo. El delantero también fue acusado por la AFIP por la omisión de 520.000 pesos, en el Impuesto a las Ganancias, por el período fiscal 2012.
Actualidad de los futbolistas. En la actualidad, mientras Ortiz abandonó la práctica del fútbol profesional, Stracqualursi juega en Baniyas SC, de la Liga Árabe del Golfo; y Piatti actúa en Montreal Impact, en los Estados Unidos.
La medida de la AFIP. En agosto del 2012, la AFIP creó la "Nómina Dinámica de Paraísos Deportivos" que esta integrada por las entidades deportivas del exterior que hubieren intervenido o intervengan, como transferentes o cedentes de jugadores de fútbol profesional, que no hayan sido formados deportivamente en sus divisiones inferiores o que no hayan jugado profesionalmente al menos una temporada en torneos oficiales locales para dicha entidad.
Dicha lista, así como sus actualizaciones, está vigente en el micrositio "Declaración Jurada Anticipada de Fútbol", disponible en la página de la AFIP.
Al momento, los siguientes equipos integran el listado: Institución Atlética Sud América (IASA), Centro Atlético Fénix, Club Atlético Progreso, Club Deportivo Unión San Felipe S.A.D.P, Club Atlético Bella Vista, Club Atlético Cerro, Club Social De Deportes Ranger, Footbal Club Locarno (FC), Club Atlético Boston River Y Rampla Junior Fútbol Club.
AFIP denunció a tres futbolistas
